Роль страхового андеррайтинга при управлении финансовой устойчивостью страховщика

На протяжении всей истории страхования андеррайтинг был и в настоящее время остается ключевым звеном, лежащим в основе всей системы страховых отношений. Именно от правильного андеррайтинга зависело и зависит успешное проведение страховых операций и финансовый результат страхования. Именно качественный андеррайтинг оказывает влияние на формирование структуры страхового портфеля и его убыточность, которая в свою очередь влияет на финансовую надежность страховщика. Проблема состоит в том, что в России андеррайтинг еще слабо развит.

В российской страховой практике пока не сложилось общепринятого определения страхового андеррайтинга. Данный термин был заимствован из английского языка и имеет несколько определений, но их суть сводится к тому, что андеррайтинг – это комплексная работа, проводимая страховщиком, по приему на страхование рисков, включая их оценку, определение возможности страхования, выбор оптимального покрытия, проверку соответствия рисков и клиентов целям и задачам своей страховой компании и сбалансированности ее страхового портфеля.

Если каждая западная страховая компания имеет основополагающий документ под названием философия андеррайтинга, то в России при отсутствии данной политики происходит страхование для получения наличных денег. При неизбежном снижении требований к качеству принимаемых на страхование рисков с целью скорейшего получения оборотных средств для выплаты возмещения по старым претензиям, возникает страховая пирамида, приводящая к банкротству страховщика, что уже неоднократно имело место на отечественном рынке.

В настоящее время страховые компании осуществляют анализ финансовой устойчивости, в основном опираясь только на официальную методику оценки маржи платежеспособности (Приказ от 2.11.2001 №90н «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»). Однако этого недостаточно для того, чтобы отследить степень сбалансированности страхового портфеля. В связи с этим необходимо внедрение альтернативных методологических подходов, позволяющих осуществлять страховой андеррайтинг. Все вышесказанное подтверждает актуальность и целесообразность научной проработки данной проблемы.
М.В. Ершова